Στην ταυτοποίηση τεσσάρων προσώπων, δύο επιχειρηματιών (ηλικίας 51 και 52 ετών) και δύο λογιστών (ηλικίας 51 και 55 ετών), προχώρησε η Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας. Οι τέσσερις άνδρες φέρονται να εμπλέκονται σε μια τεράστια υπόθεση διασυνοριακής απάτης ΦΠΑ, γνωστής ως «carousel». Η έρευνα διεξάγεται στο πλαίσιο προκαταρκτικής εξέτασης, κατόπιν παραγγελίας και υπό την εποπτεία του Ελληνικού Γραφείου των Ευρωπαίων Εντεταλμένων Εισαγγελέων.

Διαβάστε: Απάτη "καρουζέλ" 46,9 εκατ. εξιχνίασε η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία στην Ελλάδα - Πώς δρούσε το κύκλωμα

Σύμφωνα με επίσημα στοιχεία του Υπουργείου Προστασίας του Πολίτη, τα κέρδη και το παράνομο περιουσιακό όφελος αγγίζουν τουλάχιστον τα 46,9 εκατομμύρια ευρώ. Στο πλαίσιο των ερευνών, μάλιστα, οι Αρχές προχώρησαν στη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων (κρυπτονομισμάτων) που έχει καταγραφεί ποτέ σε εθνικό επίπεδο.


Απάτη "καρουζέλ" 46,9 εκατ. ευρώ: Το δίκτυο με τις εταιρείες-φαντάσματα στην Ευρώπη

Από τα μέχρι στιγμής στοιχεία της αστυνομικής έρευνας προκύπτει ότι, τουλάχιστον κατά την τετραετία 2021-2025, οι εμπλεκόμενοι είχαν στήσει ένα εξαιρετικά δαίδαλο και σύνθετο δίκτυο εικονικών εταιρειών τόσο στην Ελλάδα όσο και σε χώρες του εξωτερικού.

Οι επιχειρήσεις αυτές δραστηριοποιούνταν συστηματικά στις αγοραπωλησίες ηλεκτρονικών ειδών εντός των ορίων της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Μέσω της μεθοδολογίας «carousel», απέφευγαν συστηματικά να αποδώσουν τον ΦΠΑ που αναλογούσε στις συναλλαγές, ενώ ταυτόχρονα προχωρούσαν σε ψευδή αιτήματα επιστροφής φόρου προστιθέμενης αξίας, τον οποίο στην πραγματικότητα δεν είχαν καταβάλει ποτέ στα κρατικά ταμεία.

Πώς δρούσαν 

Αναφορικά με τον τρόπο δράσης τους, όπως επισημαίνεται από την ΕΛΑΣ, οι νόμιμοι εκπρόσωποι και διαχειριστές των εταιρειών, καθώς και λογιστές, φέρονται να πραγματοποιούσαν πλήθος συναλλαγών με εικονικές εταιρείες χωρίς πραγματική εμπορική δραστηριότητα. Πιο αναλυτικά, οι ανωτέρω γνωρίζοντας ότι οι εικονικές αυτές εταιρίες είχαν συσταθεί και λειτουργούσαν αποκλειστικά προκειμένου να συγκεντρώνουν την υποχρέωση καταβολής ΦΠΑ, τον οποίο δεν απέδιδαν («εξαφανισμένος έμπορος»), είχαν σκοπό είτε την πραγματοποίηση ενδοκοινοτικών αποκτήσεων χωρίς την καταβολή του αναλογούντος ΦΠΑ, είτε τη λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων, με στόχο την τεχνητή εξισορρόπηση του χρεωστικού ΦΠΑ και τη μείωση ή πλήρη αποφυγή απόδοσής του στο Ελληνικό Δημόσιο.

Σύμφωνα με την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία, το παράνομο περιουσιακό όφελος των εμπλεκομένων εκτιμάται σε τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ από τη μη απόδοση ενδοκοινοτικού ΦΠΑ. Παράλληλα, προέκυψαν ενδείξεις ότι ΦΠΑ συνολικού ύψους 24,2 εκατ. ευρώ είτε δεν αποδόθηκε είτε αποδόθηκε ανακριβώς ή συμψηφίστηκε, προκαλώντας αντίστοιχη περιουσιακή ζημία σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου.


Τι κατασχέθηκε

Κατά τις έρευνες σε κατοικίες και στις έδρες των εμπλεκόμενων εταιρειών κατασχέθηκαν ηλεκτρονικές συσκευές και ψηφιακά δεδομένα με λογιστικά στοιχεία και έγγραφα των εταιρειών, 99.000 ευρώ και τρία αυτοκίνητα.

Περαιτέρω, από την Υποδιεύθυνση Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της ΔΕΕ, μέσω της εφαρμογής εξειδικευμένων μεθοδολογιών ψηφιακής εγκληματολογίας και προηγμένων τεχνικών, κατέστη δυνατή η διάσπαση των σύνθετων ψηφιακών εμποδίων, καθώς και ο εντοπισμός, η πρόσβαση και η δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900.000 ευρώ και λοιπών ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων (digital assets) συνολικής αξίας περίπου 4,5 εκατομμυρίων ευρώ.

Όπως υπογραμμίζεται στην ανακοίνωση πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί ποτέ σε εθνικό επίπεδο.

Παράλληλα, η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες συνέδραμε στον εντοπισμό και τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών σε λοιπά κράτη μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης.