EnΑΑΔΕ: Έλεγχοι σε "φτωχούς" που ζουν σαν κροίσοι - Στο μικροσκόπιο 2,8 εκατ. φορολογούμενοι
Έχουν ελεγχθεί πάνω από 1.000 τραπεζικοί λογαριασμοί
Οι εκτεταμένες διασταυρώσεις αφορούν, σε πρώτη φάση, 2,8 εκατ. φορολογουμένους, όπως μισθωτούς, συνταξιούχους, ελεύθερους επαγγελματίες, αγρότες και εισοδηματίες
Σαρωτικές διασταυρώσεις σε φορολογουμένους που δηλώνουν εισοδήματα 10.000-20.000 ευρώ, αλλά οι πραγματικές τους δαπάνες φτάνουν ή και ξεπερνούν ακόμα και τις 300.000 ευρώ θέτει σε εφαρμογή η ΑΑΔΕ. Το ψηφιακό δίχτυ σφίγγει γύρω από όλους όσοι εμφανίζονται «φτωχοί» στην Εφορία, αλλά… πλούσιοι στην καθημερινότητά τους. Ήδη έχουν ελεγχθεί πάνω από 1.000 τραπεζικοί λογαριασμοί, με τα πρώτα ευρήματα να αποκαλύπτουν κραυγαλέες αποκλίσεις ανάμεσα σε δηλωθέντα εισοδήματα και καταθέσεις, με την ψαλίδα να φτάνει σε εξωφρενικά επίπεδα. Με την ολοκλήρωση της υποβολής των φετινών φορολογικών δηλώσεων, η ΑΑΔΕ περνά στη φάση των ελέγχων για τον εντοπισμό κρυφών εισοδημάτων.
Διαβάστε: ΑΑΔΕ: Πρόστιμα ύψους 14.140 ευρώ από ελέγχους σε ημερόπλοια της Σαντορίνης - Επιχείρηση "Κρουαζιέρα θα σε πάω" (Εικόνες & Βίντεο)
Υπενθυμίζεται ότι το πρώτο κύμα διασταυρώσεων αποκάλυψε περίπου 800 άτομα τα οποία εμφάνιζαν εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ, αλλά οι δαπάνες τους δεν δικαιολογούνταν από τα δηλωθέντα εισοδήματα και από τα στοιχεία της ΑΑΔΕ. Στο μεταξύ, με τη χρήση του νέου αυτοματοποιημένου συστήματος ελέγχου προσαύξησης περιουσίας, το οποίο αντλεί στοιχεία για τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών και αυτόματα τα συσχετίζει με τις φορολογικές δηλώσεις των ελεγχομένων, ο ελεγκτικός μηχανισμός εντόπισε περιπτώσεις φορολογουμένων με υψηλές καταθέσεις και χαμηλά εισοδήματα δηλωθέντα στην Εφορία.
Οι πληροφορίες αναφέρουν ότι με το νέο «υπερόπλο» που ενεργοποιήθηκε έχουν γίνει «φύλλο και φτερό» πάνω από 1.000 τραπεζικοί λογαριασμοί και, σε πολλές περιπτώσεις, τα ευρήματα αποκαλύπτουν μεγάλη ψαλίδα ανάμεσα στα ποσά των καταθέσεων και τα δηλωθέντα εισοδήματα. Οι «καμπάνες» για τους παραβάτες είναι βαριές, καθώς, σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό καθεστώς, η προσαύξηση περιουσίας που προέρχεται από παράνομη ή αδικαιολόγητη ή άγνωστη πηγή ή αιτία θεωρείται κέρδος από επιχειρηματική δραστηριότητα και φορολογείται με συντελεστή 33%. Μέσω του Bank Account Nexus Crosscheck APPplication - BANCAPP, οι φοροελεγκτές «μπαίνουν» στους τραπεζικούς λογαριασμούς, στις θυρίδες και τα ηλεκτρονικά πορτοφόλια και λαμβάνουν αναλυτικά στοιχεία και πληροφορίες για τους ελεγχομένους. Με βάση τη διαδικασία, μόλις εκδοθεί εντολή ελέγχου εισοδήματος και περιουσίας για έναν φορολογούμενο αποστέλλεται αυτόματα αίτημα για άρση τραπεζικού απορρήτου και σε διάστημα μόλις δύο ημερών η ΑΑΔΕ έχει τις σχετικές απαντήσεις για τους τραπεζικούς λογαριασμούς και τα περιουσιακά στοιχεία της τελευταίας πενταετίας.
Η επικοινωνία των αιτημάτων μεταξύ της ΑΑΔΕ και των υπόχρεων προσώπων πραγματοποιείται μέσω των υποδομών της «Τειρεσίας Α.Ε.». Η πληροφορία που ανταλλάσσεται μέσω των καναλιών διαβίβασης της «Τειρεσίας Α.Ε.» αφορά τα στοιχεία των ελεγχομένων. Για την εξασφάλιση της εμπιστευτικότητας της διαδικασίας, όλα τα φορολογικά ή/και χρηματοοικονομικά δεδομένα που ανταλλάσσονται κρυπτογραφούνται. Στο νέο σύστημα θα πρέπει να διαβιβάσουν δεδομένα τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων και των υποκαταστημάτων αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων, τα ιδρύματα πληρωμών, τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος τα οποία δραστηριοποιούνται στην ελληνική επικράτεια, με ή χωρίς φυσική εγκατάσταση, και τηρούνται στο Μητρώο της Τραπέζης της Ελλάδος.
Δημοσιεύτηκε στα Παραπολιτικά
Διαβάστε: ΑΑΔΕ: Πρόστιμα ύψους 14.140 ευρώ από ελέγχους σε ημερόπλοια της Σαντορίνης - Επιχείρηση "Κρουαζιέρα θα σε πάω" (Εικόνες & Βίντεο)
ΑΑΔΕ: Ποιοι βρίσκονται στην «πρώτη γραμμή» των ελέγχων
Στην «πρώτη γραμμή» βρίσκονται 2,8 εκατ. φορολογούμενοι από όλο το φάσμα, όπως μισθωτοί, συνταξιούχοι, ελεύθεροι επαγγελματίες, αγρότες και εισοδηματίες. Σύμφωνα με το επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ, η Διεύθυνση Οικονομικών Μελετών και Προσδιορισμού Φορολογικού Κενού θα προχωρήσει στην εκπόνηση ειδικής «Μελέτης - Διασταύρωσης εισοδημάτων 10.000-20.000 ευρώ με δηλωθείσες δαπάνες», αξιοποιώντας στοιχεία και κάθε διαθέσιμη πληροφορία που αφορούν:- Αγορές σε καταστήματα λιανικής και σούπερ μάρκετ.
- Πληρωμές με κάρτες.
- Δαπάνες για ασφαλιστικά συμβόλαια ζωής, θανάτου, προσωπικών ατυχημάτων και ασθένειας.
- Εξοδα νοσηλίων σε ιδιωτικά θεραπευτήρια.
- Δίδακτρα σε ιδιωτικά σχολεία.
- Λογαριασμούς σταθερής και κινητής τηλεφωνίας, ηλεκτρικού ρεύματος και ύδρευσης άνω των 1.000 ευρώ.
- Τραπεζικούς λογαριασμούς με κινήσεις άνω των 100.000 ευρώ εντός του έτους.
- Τόκους καταθέσεων.
- Ποσά που καταβλήθηκαν για τοκοχρεολυτική απόσβεση στεγαστικών, καταναλωτικών και άλλων δανείων.
- Αγορές περιουσιακών στοιχείων, όπως ακίνητα και αυτοκίνητα.
Διευκρινίσεις
Με βάση τα πρώτα ευρήματα από τις διασταυρώσεις, ο ελεγκτικός μηχανισμός θα προχωρήσει σε περαιτέρω έλεγχο για τις περιπτώσεις όπου υπάρχουν σοβαρές ενδείξεις ότι τα δηλωθέντα εισοδήματα δεν καλύπτουν τις δαπάνες διαβίωσης ή την προσαύξηση περιουσίας. Για τον έλεγχο θα αξιοποιηθούν έμμεσες τεχνικές, που αφορούν την ανάλυση της ρευστότητας του φορολογουμένου, την καθαρή θέση, το ύψος των τραπεζικών καταθέσεων και των δαπανών σε μετρητά και με βάση τα οποία η φορολογική διοίκηση προσδιορίζει το ποσό του φόρου που αναλογεί κατ’ εκτίμηση. Οι φορολογούμενοι με μεγάλες αποκλίσεις μεταξύ εισοδημάτων και δαπανών θα κληθούν να δώσουν διευκρινίσεις και όσοι δεν τεκμηριώσουν τη νομιμότητα των ποσών που δαπάνησαν θα κληθούν να καταβάλουν φόρο 33% στη διαφορά των εισοδημάτων, πρόστιμο 50% στη διαφορά των φόρων και προσαυξήσεις για εκπρόθεσμη καταβολή.800 άτομα εμφάνιζαν εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ, αλλά οι δαπάνες τους δεν δικαιολογούνταν από τα δηλωθέντα εισοδήματα και από τα στοιχεία της ΑΑΔΕ, στο πρώτο κύμα διασταυρώσεων
Υπενθυμίζεται ότι το πρώτο κύμα διασταυρώσεων αποκάλυψε περίπου 800 άτομα τα οποία εμφάνιζαν εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ, αλλά οι δαπάνες τους δεν δικαιολογούνταν από τα δηλωθέντα εισοδήματα και από τα στοιχεία της ΑΑΔΕ. Στο μεταξύ, με τη χρήση του νέου αυτοματοποιημένου συστήματος ελέγχου προσαύξησης περιουσίας, το οποίο αντλεί στοιχεία για τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών και αυτόματα τα συσχετίζει με τις φορολογικές δηλώσεις των ελεγχομένων, ο ελεγκτικός μηχανισμός εντόπισε περιπτώσεις φορολογουμένων με υψηλές καταθέσεις και χαμηλά εισοδήματα δηλωθέντα στην Εφορία.
Οι πληροφορίες αναφέρουν ότι με το νέο «υπερόπλο» που ενεργοποιήθηκε έχουν γίνει «φύλλο και φτερό» πάνω από 1.000 τραπεζικοί λογαριασμοί και, σε πολλές περιπτώσεις, τα ευρήματα αποκαλύπτουν μεγάλη ψαλίδα ανάμεσα στα ποσά των καταθέσεων και τα δηλωθέντα εισοδήματα. Οι «καμπάνες» για τους παραβάτες είναι βαριές, καθώς, σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό καθεστώς, η προσαύξηση περιουσίας που προέρχεται από παράνομη ή αδικαιολόγητη ή άγνωστη πηγή ή αιτία θεωρείται κέρδος από επιχειρηματική δραστηριότητα και φορολογείται με συντελεστή 33%. Μέσω του Bank Account Nexus Crosscheck APPplication - BANCAPP, οι φοροελεγκτές «μπαίνουν» στους τραπεζικούς λογαριασμούς, στις θυρίδες και τα ηλεκτρονικά πορτοφόλια και λαμβάνουν αναλυτικά στοιχεία και πληροφορίες για τους ελεγχομένους. Με βάση τη διαδικασία, μόλις εκδοθεί εντολή ελέγχου εισοδήματος και περιουσίας για έναν φορολογούμενο αποστέλλεται αυτόματα αίτημα για άρση τραπεζικού απορρήτου και σε διάστημα μόλις δύο ημερών η ΑΑΔΕ έχει τις σχετικές απαντήσεις για τους τραπεζικούς λογαριασμούς και τα περιουσιακά στοιχεία της τελευταίας πενταετίας.
Άρση απορρήτου
Τα στοιχεία που λαμβάνουν οι φοροελεγκτές τυγχάνουν επεξεργασίας και διασταυρώνονται με τις φορολογικές δηλώσεις, προκειμένου να διαπιστωθεί αν το ύψος των δαπανών διαβίωσης και της κινητής περιουσίας δικαιολογείται από τα εισοδήματα που εμφανίζουν στην Εφορία οι ελεγχόμενοι για παράνομη προσαύξηση περιουσίας. Για την άρση απορρήτου, μέσω του νέου συστήματος, απαιτείται η γνώση και συμπλήρωση του ΑΦΜ του φυσικού ή νομικού προσώπου ή νομικής οντότητας για το οποίο πραγματοποιείται η άρση του τραπεζικού απορρήτου. Σύμφωνα με τη διαδικασία, με την έκδοση εντολής ελέγχου το αίτημα προωθείται αυτομάτως από την ΑΑΔΕ, μέσω του κόμβου ηλεκτρονικής διασύνδεσης και επικοινωνίας, στα πιστωτικά ιδρύματα και σε όλα τα υπόχρεα πρόσωπα, τα οποία υποχρεούνται σε απάντηση και αποστολή των αρχείων εντός δύο εργάσιμων ημερών.Η επικοινωνία των αιτημάτων μεταξύ της ΑΑΔΕ και των υπόχρεων προσώπων πραγματοποιείται μέσω των υποδομών της «Τειρεσίας Α.Ε.». Η πληροφορία που ανταλλάσσεται μέσω των καναλιών διαβίβασης της «Τειρεσίας Α.Ε.» αφορά τα στοιχεία των ελεγχομένων. Για την εξασφάλιση της εμπιστευτικότητας της διαδικασίας, όλα τα φορολογικά ή/και χρηματοοικονομικά δεδομένα που ανταλλάσσονται κρυπτογραφούνται. Στο νέο σύστημα θα πρέπει να διαβιβάσουν δεδομένα τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων και των υποκαταστημάτων αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων, τα ιδρύματα πληρωμών, τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος τα οποία δραστηριοποιούνται στην ελληνική επικράτεια, με ή χωρίς φυσική εγκατάσταση, και τηρούνται στο Μητρώο της Τραπέζης της Ελλάδος.
Δημοσιεύτηκε στα Παραπολιτικά
